Buenos Aires-7 de marzo de 2026-Total News Agency-TNA-. Un informe elaborado por la Dirección General Impositiva (DGI), organismo que integra ARCA, y presentado ante la Justicia Federal, colocó nuevamente en el centro de la escena a Malte SRL, una empresa vinculada al entorno del dirigente del fútbol Pablo Toviggino. El documento sostiene que la firma podría funcionar como una presunta “usina de facturación apócrifa” y advierte que no tendría capacidad operativa real para justificar el volumen de operaciones económicas registradas en los últimos años.
La investigación forma parte de la causa judicial caratulada “Pantano, Luciano Nicolás y otro s/ infracción art. 303”, que tramita en el Juzgado Federal de Campana y analiza posibles maniobras de lavado de activos. En ese expediente aparece mencionado Luciano Pantano, señalado en distintas actuaciones judiciales como uno de los presuntos testaferros en el entramado societario vinculado a la propiedad de una mansión ubicada en Pilar, inmueble que en el expediente se relaciona con el entorno de Toviggino, actual tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y uno de los hombres más cercanos al presidente de la entidad, Claudio “Chiqui” Tapia.
El reporte técnico de la DGI señala que el análisis fiscal y patrimonial de Malte SRL detectó múltiples inconsistencias que ponen en duda la capacidad económica de la empresa para sostener el volumen de operaciones declaradas. Entre las irregularidades observadas se mencionan reiterados cambios de domicilio fiscal, dificultades para localizar físicamente a la sociedad en las direcciones declaradas y la inscripción simultánea en diversas actividades económicas que no presentan relación entre sí.
Uno de los datos que más llamó la atención de los investigadores es que la empresa exteriorizó bienes por 1,4 millones de dólares en el marco del régimen de regularización patrimonial establecido por la Ley 27.743, conocido como blanqueo de capitales. Ese movimiento financiero quedó registrado en los sistemas fiscales y ahora es objeto de análisis dentro del expediente judicial.
La firma ya había quedado bajo observación en investigaciones periodísticas previas debido a su aparición como propietaria formal de la mencionada mansión en Pilar, así como por su vínculo comercial con la AFA. Según consta en documentación de la propia entidad del fútbol argentino, Malte SRL fue contratada en forma directa en el año 2022 para la implementación del sistema VAR, por una suma cercana a los 550 mil dólares.
En el informe remitido a la Justicia, el organismo fiscal también advierte dificultades para reconstruir la trazabilidad de diversas operaciones patrimoniales realizadas por la empresa. La sociedad declaró bienes registrables como vehículos, inmuebles y maquinaria agrícola, pero los investigadores detectaron altas y bajas recurrentes de esos activos, muchas veces realizadas entre compañías relacionadas con el mismo entramado societario.
El análisis de los automotores registró, por ejemplo, una cantidad significativa de transferencias, particularmente de vehículos de alta gama. Para los investigadores fiscales, este patrón de movimientos podría responder a maniobras destinadas a circular activos dentro del mismo circuito empresarial.
El informe también menciona facturación electrónica por montos elevados emitida a empresas vinculadas a Malte SRL, con conceptos que no guardan relación con las actividades económicas declaradas por las compañías involucradas. Asimismo, se detectaron compras registradas por la sociedad que tampoco parecen vinculadas con los productos o servicios que la empresa dice comercializar.
Otra irregularidad señalada en el reporte es que Malte SRL no actuó como agente de retención en distintos períodos fiscales —entre ellos 2020, 2021, 2024 y 2025— pese a registrar volúmenes de compras significativos durante esos años.
A esas inconsistencias se suma un dato que para los investigadores resulta particularmente llamativo: la estructura operativa de la empresa. Según la información fiscal analizada, la firma habría tenido apenas un empleado durante casi todo el período examinado, salvo un breve lapso de tres meses en el que registró más personal.
Las inconsistencias también aparecen en el plano geográfico. Mientras los domicilios fiscales de la empresa se ubican en la provincia de Santiago del Estero, el único trabajador registrado tendría domicilio en Puerto Madero, en la Ciudad de Buenos Aires. Paralelamente, el organismo detectó que la dirección IP desde la cual se emitían comprobantes electrónicos estaría localizada en Tucumán, lo que agrega un nuevo elemento de complejidad al análisis técnico de la operatoria.
El informe también identificó que una misma dirección IP, utilizada para emitir facturación electrónica, aparece vinculada a varias empresas relacionadas con Malte SRL, entre ellas Carbello SRL, Servicios Lindor SA, Soma SRL, Norte Argentino SRL, Barwa SRL, HT SRL, Bori SRL y Segon SRL.
En esa misma dirección informática también figuran registros asociados a personas físicas vinculadas a Pablo Toviggino, incluyendo miembros de su familia directa. Entre los nombres mencionados aparecen Pablo Ariel Toviggino, María Valentina Toviggino, Máximo Augusto Toviggino, María Vittoria Toviggino y María Julia Del Castillo.
El documento fiscal menciona además una factura emitida en abril de 2021 por la escribana Gilda Milani, vinculada a declaraciones juradas realizadas para distintas personas investigadas en la causa, entre ellas Luciano Pantano.
Finalmente, el reporte de ARCA-DGI también advierte que se detectaron operaciones comerciales entre Malte SRL y la Asociación del Fútbol Argentino, aunque el organismo indicó que no fue posible determinar con claridad la trazabilidad de los bienes o servicios que habrían sido vendidos a la institución.
Mientras la investigación continúa avanzando en el ámbito de la Justicia Federal, el informe fiscal agrega nuevos elementos de análisis a un expediente que ya había generado fuerte impacto político y deportivo. La eventual existencia de un circuito de sociedades interconectadas, facturación cruzada y movimientos patrimoniales difíciles de justificar coloca nuevamente bajo presión al entorno de Toviggino y vuelve a proyectar sombras sobre la administración de la AFA, en momentos en que las investigaciones judiciales comienzan a profundizarse.
